第一種および第二種金融商品取引業、投資運用業、投資型クラウドファンディングなど金融取引業全般のご説明を行っております。
資金決済業、資金移動業についてご説明いたします。
証券モニタリングの役割については、市場の公平性・透明性を確保し投資者の保護を図るために、証券モニタリングを通じて、金融商品取引業者等が自己規律に立脚し、法令や市場ルールに則した業務運営を行うとともに、ゲートキーパーとしての機能を発揮するなど、市場仲介者としての役割を適切に果たすように促すものです。
金融商品取引業者等検査マニュアルの最初のセクションには、管理態勢のあるべき姿についての基本的な考え方が示されています。このうち内部監査については「監査態勢」として、客観的かつ厳正な評価を行うための内部監査または外部監査の態勢を整備すべきである、とされています。
